Indikaattori

Riskin kuvaus

Mahdolliset ratkaisut

Viitteet

Yleistä

Varastosiirtoja ei valvota, jolloin varastoon voidaan tuoda vaarallisia ja/tai terroritoimintaan liittyviä tavaroita tai sieltä voidaan viedä tavaroita ilman asianmukaisia kirjauksia.

tiedotetaan asianomaisia työntekijöitä ja tehdään ilmoitus määräajassa;

kirjataan varastosiirrot;

täsmäytetään varastokirjanpito säännöllisesti;

varastokirjanpidon erojen selvittämismenettelyt;

tietokonejärjestelmässä ilmoitetaan, onko tavarat tulliselvitetty vai onko niistä vielä maksettava tulleja ja veroja.

SAQ - 3.4

ISO 9001:2015, section 6

Saapuvat tavaravirrat

Tilattuja ja vastaanotettuja tavaroita koskevia tietoja sekä kirjanpitovientejä ei ole täsmäytetty.

kirjataan saapuvat tavarat;

täsmäytetään ostotilaukset ja vastaanotetut tavarat;

menettelyt tavaroiden palauttamista/hylkäämistä, vajaatoimitusten ja ylitoimitusten kirjaamista ja ilmoittamista sekä virheellisten varastokirjausten havaitsemista ja korjaamista varten;

tuontimenettelyjen virallistaminen;

säännölliset inventaariot;

täsmälliset saapuneiden/lähteneiden tavaroiden yhdenmukaisuustarkastukset;

valvotut varastointialueet (erityinen ulkokuoren suojaus, erityiset kulunvalvontakäytännöt) tavaroiden vaihtamisen estämiseksi.

 

Varastointi

Varastosiirtoja ei valvota.

selkeästi määritellyt varastointialueet;

säännölliset inventointimenettelyt;

valvotut varastointialueet tavaroiden vaihtamisen estämiseksi.

SAQ - 3.4

ISO 9001:2015, section 6

Valmistus

Valmistusprosessiin käytettävää varastoa ei valvota.

tuoton seuranta ja hallinnointi;

poikkeamien, jätteen, sivutuotteiden ja hävikin valvonta;

valvotut varastointialueet tavaroiden vaihtamisen estämiseksi

SAQ - 3.4

ISO 9001:2015, section 6

Lähtevät tavaravirrat

Tavaroiden toimitus varastosta, lähetys ja siirto

Varastokirjanpitoa ja rahoituskirjanpitoa ei täsmäytetä keskenään.

nimetään henkilöt, jotka antavat luvan myynti-/luovutusprosessiin ja valvovat sitä;

vientimenettelyjen virallistaminen;

luovuttamista edeltävät tarkastukset, joissa verrataan luovutusmääräystä lastattaviin tavaroihin;

järjestelyt sääntöjenvastaisuuksien, vajaatoimitusten ja poikkeamien käsittelemiseksi;

vakiomenettelyt palautettujen tavaroiden käsittelemiseksi – tarkastukset ja kirjaukset;

tarkastetaan taloudellisesti vaikuttavien tullimenettelyjen päättäminen.

SAQ - 3.4

ISO 9001:2015, sections 6 and 7