Indikator

Risikobeskrivelse

Mulige løsninger

Henvisninger

Generelt

Manglende kontrol med lagerbevægelserne kan give mulighed for at indføje farlige og/eller terrorismerelaterede varer i lageret og for at fjerne varer fra lageret uden den fornødne registrering.

Oplysning af relevant personale og indsendelse af angivelse som planlagt;

registrering af lagerbevægelser;

regelmæssige lagerafstemninger;

ordninger for undersøgelse af lagerafvigelser;

kunne se i computersystemet, om varerne er toldbehandlet eller stadig er underlagt skatter og afgifter.

SAQ - 3.4

ISO 9001:2015, afsnit 6

Modtagne varer

Manglende afstemning mellem de bestilte varer, de modtagne varer og bogholderiposter.

registrering af modtagne varer;

afstemning af indkøbsordre og de modtagne varer;

ordninger for returnering/afvisning af varer, for bogføring og indberetning af mangelfulde og for store forsendelser og for identificering og ændring af forkerte indtastninger i lagerregisteret;

formalisering af importprocedurerne;

gennemførelse af løbende lageropgørelser;

gennemførelse af rettidig konsekvenskontrol af indgående/udgående varer;

sikre oplagringsområder (navnlig skalbeskyttelse, særlige adgangsrutiner) til bekæmpelse af substitution af varer.

 

Oplagring

Manglende kontrol med lagerbevægelser.

tydelig tildeling af oplagringsområder;

procedurer for løbende lageropgørelse;

sikre oplagringsområder til beskyttelse mod substitution af varer.

SAQ - 3.4

ISO 9001:2015, afsnit 6

Fremstilling

Manglende kontrol med lagervarer, som indgår i fremstillingsprocessen.

overvågning af og forvaltningskontrol med udbyttesatsen;

kontrol med variationer, spild, affaldsprodukter og tab;

sikre oplagringsområder til bekæmpelse af substitution af varer.

SAQ - 3.4

ISO 9001:2015, afsnit 6

Udgående varestrømme

Levering fra oplag samt forsendelse og overførsel af varer

Manglende afstemning mellem lageroptegnelser og bogholderiposter.

personer udpeges til at bemyndige/føre tilsyn med salgs-/frigivelsesprocessen;

formalisering af eksportprocedurerne;

kontrol forud for frigivelse til sammenligning af frigivelsesordren og de varer, der skal læsses;

aftaler om håndtering af uregelmæssigheder, mangelfulde forsendelser og variationer;

standardprocedurer for behandling af returvarer – inspektion og registrering;

kontrol af angivelse i tilfælde af toldprocedurer med økonomisk betydning.

SAQ - 3.4

ISO 9001:2015, afsnit 6 og 7