Indikator |
Risikobeskrivelse |
Mulige løsninger |
Henvisninger |
Generelt |
Manglende kontrol med lagerbevægelserne kan give mulighed for at indføje farlige og/eller terrorismerelaterede varer i lageret og for at fjerne varer fra lageret uden den fornødne registrering. |
Oplysning af relevant personale og indsendelse af angivelse som planlagt; registrering af lagerbevægelser; regelmæssige lagerafstemninger; ordninger for undersøgelse af lagerafvigelser; kunne se i computersystemet, om varerne er toldbehandlet eller stadig er underlagt skatter og afgifter. |
SAQ - 3.4 ISO 9001:2015, afsnit 6 |
Modtagne varer |
Manglende afstemning mellem de bestilte varer, de modtagne varer og bogholderiposter. |
registrering af modtagne varer; afstemning af indkøbsordre og de modtagne varer; ordninger for returnering/afvisning af varer, for bogføring og indberetning af mangelfulde og for store forsendelser og for identificering og ændring af forkerte indtastninger i lagerregisteret; formalisering af importprocedurerne; gennemførelse af løbende lageropgørelser; gennemførelse af rettidig konsekvenskontrol af indgående/udgående varer; sikre oplagringsområder (navnlig skalbeskyttelse, særlige adgangsrutiner) til bekæmpelse af substitution af varer. |
|
Oplagring |
Manglende kontrol med lagerbevægelser. |
tydelig tildeling af oplagringsområder; procedurer for løbende lageropgørelse; sikre oplagringsområder til beskyttelse mod substitution af varer. |
SAQ - 3.4 ISO 9001:2015, afsnit 6 |
Fremstilling |
Manglende kontrol med lagervarer, som indgår i fremstillingsprocessen. |
overvågning af og forvaltningskontrol med udbyttesatsen; kontrol med variationer, spild, affaldsprodukter og tab; sikre oplagringsområder til bekæmpelse af substitution af varer. |
SAQ - 3.4 ISO 9001:2015, afsnit 6 |
Udgående varestrømme Levering fra oplag samt forsendelse og overførsel af varer |
Manglende afstemning mellem lageroptegnelser og bogholderiposter. |
personer udpeges til at bemyndige/føre tilsyn med salgs-/frigivelsesprocessen; formalisering af eksportprocedurerne; kontrol forud for frigivelse til sammenligning af frigivelsesordren og de varer, der skal læsses; aftaler om håndtering af uregelmæssigheder, mangelfulde forsendelser og variationer; standardprocedurer for behandling af returvarer – inspektion og registrering; kontrol af angivelse i tilfælde af toldprocedurer med økonomisk betydning. |
SAQ - 3.4 ISO 9001:2015, afsnit 6 og 7 |