Mutató

A kockázat leírása

Lehetséges megoldások

Hivatkozások

Általános rész

A készletmozgás feletti ellenőrzés hiánya lehetőséget ad arra, hogy veszélyes és/vagy terrorizmussal kapcsolatos árukat adjanak a készlethez, és megfelelő nyilvántartás vezetése nélkül vegyenek ki abból árukat.

Az érintett személyzet tájékoztatása és az árunyilatkozatok ütemezés szerinti benyújtása;

készletmozgások nyilvántartása;

rendszeres készletegyeztetések;

a készlet eltéréseinek kivizsgálására vonatkozó intézkedések;

a számítógépes rendszerből meg kell tudni határozni, hogy az áruk vámkezelése megtörtént-e, vagy még mindig vám- és adófizetési kötelezettség terheli-e azokat.

Önértékelési kérdőív – 3.4.

ISO 9001:2015, 6. szakasz

Beérkező áruk

A megrendelt áruk, az átvett áru és a számviteli nyilvántartás közötti egyeztetés hiánya.

a beérkező áruk nyilvántartása;

a beszerzési megbízások és az átvett áruk közötti egyeztetés;

intézkedés az áruk visszaküldéséről/visszautasításáról, a hiányos szállítások és túlszállítások lekönyveléséről és jelentéséről, valamint a készletnyilvántartásban pontatlanul szereplő tételek azonosításáról és módosításáról;

az importeljárások formalizálása;

rendszeres leltárkészítés;

időnkénti konzisztenciaellenőrzés a bejövő/kimenő árukra vonatkozóan;

biztonságos tárolási területek (különleges burkolatvédelem, különleges beléptetési eljárások) az áruk kicserélésének megakadályozása érdekében.

 

Tárolás

A készletmozgás feletti ellenőrzés hiánya.

tárolási területek egyértelmű kijelölése;

rendszeres leltározási eljárások;

biztonságos tárolási területek az áruk kicserélése elleni védelem érdekében.

Önértékelési kérdőív – 3.4.

ISO 9001:2015, 6. szakasz

Előállítás

A gyártási folyamatban felhasznált készlet feletti ellenőrzés hiánya.

az elszámolási kulcs nyomon követése és vezetőség általi ellenőrzése;

az eltérések, hulladék, melléktermékek és veszteségek ellenőrzése;

biztonságos tárolási területek az áruk kicserélése elleni küzdelem érdekében.

Önértékelési kérdőív – 3.4.

ISO 9001:2015, 6. szakasz

Kimenő áruk

Az árunak a raktárból történő elszállítása, szállítmányozása és átszállítása

A készletnyilvántartás és a számviteli nyilvántartások közötti egyeztetés hiánya.

személyek kijelölése az értékesítési/árukiadási folyamat engedélyezésére/felügyeletére;

az exporteljárások formalizálása;

az árukiadást megelőzően össze kell vetni az árukiadási engedélyben foglaltakat a berakodásra kerülő árukkal;

szabálytalanságok, hiányos szállítások és eltérések kezelésére vonatkozó intézkedések;

standard eljárások a térti áruk kezelésére – megvizsgálás és nyilvántartásba vétel;

a gazdasági hatással járó vámeljárások esetén a vámeljárás lezárásáról szóló nyilatkozat ellenőrzése.

Önértékelési kérdőív – 3.4.

ISO 9001:2015, 6. és 7. szakasz