Mutató |
A kockázat leírása |
Lehetséges megoldások |
Hivatkozások |
Általános rész |
A készletmozgás feletti ellenőrzés hiánya lehetőséget ad arra, hogy veszélyes és/vagy terrorizmussal kapcsolatos árukat adjanak a készlethez, és megfelelő nyilvántartás vezetése nélkül vegyenek ki abból árukat. |
Az érintett személyzet tájékoztatása és az árunyilatkozatok ütemezés szerinti benyújtása; készletmozgások nyilvántartása; rendszeres készletegyeztetések; a készlet eltéréseinek kivizsgálására vonatkozó intézkedések; a számítógépes rendszerből meg kell tudni határozni, hogy az áruk vámkezelése megtörtént-e, vagy még mindig vám- és adófizetési kötelezettség terheli-e azokat. |
Önértékelési kérdőív – 3.4. ISO 9001:2015, 6. szakasz |
Beérkező áruk |
A megrendelt áruk, az átvett áru és a számviteli nyilvántartás közötti egyeztetés hiánya. |
a beérkező áruk nyilvántartása; a beszerzési megbízások és az átvett áruk közötti egyeztetés; intézkedés az áruk visszaküldéséről/visszautasításáról, a hiányos szállítások és túlszállítások lekönyveléséről és jelentéséről, valamint a készletnyilvántartásban pontatlanul szereplő tételek azonosításáról és módosításáról; az importeljárások formalizálása; rendszeres leltárkészítés; időnkénti konzisztenciaellenőrzés a bejövő/kimenő árukra vonatkozóan; biztonságos tárolási területek (különleges burkolatvédelem, különleges beléptetési eljárások) az áruk kicserélésének megakadályozása érdekében. |
|
Tárolás |
A készletmozgás feletti ellenőrzés hiánya. |
tárolási területek egyértelmű kijelölése; rendszeres leltározási eljárások; biztonságos tárolási területek az áruk kicserélése elleni védelem érdekében. |
Önértékelési kérdőív – 3.4. ISO 9001:2015, 6. szakasz |
Előállítás |
A gyártási folyamatban felhasznált készlet feletti ellenőrzés hiánya. |
az elszámolási kulcs nyomon követése és vezetőség általi ellenőrzése; az eltérések, hulladék, melléktermékek és veszteségek ellenőrzése; biztonságos tárolási területek az áruk kicserélése elleni küzdelem érdekében. |
Önértékelési kérdőív – 3.4. ISO 9001:2015, 6. szakasz |
Kimenő áruk Az árunak a raktárból történő elszállítása, szállítmányozása és átszállítása |
A készletnyilvántartás és a számviteli nyilvántartások közötti egyeztetés hiánya. |
személyek kijelölése az értékesítési/árukiadási folyamat engedélyezésére/felügyeletére; az exporteljárások formalizálása; az árukiadást megelőzően össze kell vetni az árukiadási engedélyben foglaltakat a berakodásra kerülő árukkal; szabálytalanságok, hiányos szállítások és eltérések kezelésére vonatkozó intézkedések; standard eljárások a térti áruk kezelésére – megvizsgálás és nyilvántartásba vétel; a gazdasági hatással járó vámeljárások esetén a vámeljárás lezárásáról szóló nyilatkozat ellenőrzése. |
Önértékelési kérdőív – 3.4. ISO 9001:2015, 6. és 7. szakasz |